פרשתם? המיסים עדיין נוגעים לכם

אדרבה, בתקופת הפרישה מהעבודה,
נדרש טיפול מקצועי בהיבטי המיסוי, אף יותר מאשר בתקופות בהן עבדתם,
שם טופלתם על ידי אנשי מקצוע במסגרת העבודה. 

ההמלצה החמה ביותר, היא לבחון את נושא המיסוי כשנה לקראת הפרישה,
בכדי להבין מה הזכויות המגיעות וכיצד ניתן לממש אותן בצורה אופטימאלית. 

זאת, מאחר ונושא המיסוי מורכב ומושפע מגורמים רבים ומשתנים,
ובהם: תקופת ההעסקה, סטטוס משפחתי, מצב בריאותי, נכסים והתחייבויות. 

פרשתם? היבטי המס עדיין רלוונטיים עבורכם.
 

החזרי מס
החזר מס הוא הזדמנות מעולה לקבל כספים בחזרה. כספים השייכים לכם.
ועם זאת, מעל 50% ממשקי הבית אינם מנצלים את זכותם לקבלת החזרי מס. 

מדוע?
ראשית, בשל חוסר המודעות ליכולת לקבל כספים בחזרה.
בנוסף, רוב הציבור מייחס לתשלומי המס כאל גזירת גורל, כהכרח
וסבור כי רשויות המס בוודאי מבצעות בדיוק ובהתאמה להכנסה.

אחרים סבורים כי התביעה להחזרי מס יקרה מאד,
וכי בעצם ביצועה – יתעורר הענק מתרדמתו,
ויפקח עין בוחנת על פעילות משק הבית והתא הכלכלי.

אין טעות גדולה מזו.
כיום, אנשי מקצוע ומומחים רבים,
מיומנים בביצוע תביעה להחזרי מס,
מתוך ראייה הוליסטית של כלל הנכסים וההתחייבויות, של התא המשפחתי.

בכך, הם עוזרים לפורשים רבים לקבל הפתעה נעימה,
הישר לחשבון הבנק – סכומי כסף גדולים, השייכים להם מלכתחילה.

     

פריסת מס
מדינת ישראל מחייבת תשלום מס עבור כל הכנסה, כקצבה או המענק חד פעמי.
פורשים רבים מגלים להפתעתם,  
כי סכומי כסף משמעותיים הופרשו מהמענק, לטובת תשלום מס.

על מנת להימנע מכך,
מומלץ להפנות בקשה לפקיד השומה, כך שההכנסה החייבת במס
(למשל, סכומים חייבים ממס מתוך מענק פרישה או פיצויי פיטורין),

תיחשב ככזו ששולמה על פני מספר שנים, ולא כסכום מלא חד פעמי.
בכך ניתן להקטין את סכום החיוב הכולל.

קיימות שתי אפשרויות לפריסת המס: 
1. פריסה קדימה – פריסת ההכנסות ל-6 שנים קדימה.
2.פריסה אחורה – פריסת ההכנסות ל-6 אחורה.

 

מומלץ להתייעץ עם מומחה,
בכדי להבין מהי החלופה האופטימאלית, בהתאם למשתנים רבים ובהם נתונים אישיים,
גובה ההכנסות בשנים האחרונות או גובה ההכנסות הצפוי בשנים הבאות. 
תכנון מועד הפרישה והיבטים נוספים.

למועד הפרישה, קיימים היבטי מיסוי שחשוב להכיר מבחינת החזרי מס. 
לעובדים רבים לקראת פרישה ישנה האפשרות לבחור את מועד הפרישה - לדחות או להקדים את יום העזיבה. 

עובדים בגיל פרישה אשר נמצאו זכאים לדמי אבטלה,
יכולים במקרים מסוימים לקבל גם החזר מס עקב תקופת האבטלה.

הטבות מס לגילאי פרישה
פורשים רבים אינם מודעים להקלות ולהטבות מיסוי, להם הם זכאים. 

למה הנכם זכאים, לדוגמא?

1. החל מגיל 67, על הבנק לספק באופן אוטומטי ניכוי במס, בגין הכנסות ריבית על פיקדונות ותכניות חיסכון..
2. במידה ואחד מבני הזוג עובד, והשני לאחר פרישה או לא עובד מסיבה אחרת, קיימת זכאות לקבלת זיכוי שנתי ממס הכנסה בגובה של כ- 2,600 ₪ לשנה.
3. במקרים מסוימים, מעל גיל 60, המס הנגבה בעבור הכנסה פאסיבית מרכוש כגון השכרת חנות, דמי שכירות או השכרת דירה לעסקים, יורד בשיעור של כ- 20%. 

תכנון היבטי המס – חיסכון כספי ניכר
בעבודתי מול עובדים לקראת פרישה, אני פוגש מידי יום אנשים אינטליגנטיים,
עצמאיים אשר אחראים לגורלם, אך לא מנהלים נכונה את ענייניהם הכספיים.

מדוע?
לרוב בשל חוסר ידע וחוסר הכרות עם התחום הפיננסי. 

על מנת שתוכלו לעשות את הבחירות הנכונות ביותר עבורכם, חשוב להתעדכן
ולקבל סיוע מקצועי מאנשי מקצוע אובייקטיביים, המעורים בסוגיות המיסוי בתקופת הפרישה.

מומלץ לעיין בהקשר זה במאמר בנושא תיקון 190

בברכת פרישה פורייה,
רן קונפורטי
רואה חשבון